4 דברים שחשוב לדעת על החזר מס בגין הלוואה

הלוואה היא כלי פיננסי שימושי שיכול לסייע לנו במגוון מטרות, כגון רכישת דירה, רכב או עסק. עם זאת, הלוואה היא גם התחייבות כספית שיכולה להיות יקרה.

אם קיבלתם הלוואה, כדאי לדעת שאתם עשויים להיות זכאים להחזר מס. החזר מס בגין הלוואה הוא הטבה ממשלתית שמטרתה לעודד אנשים לקחת הלוואות למטרות מסוימות.

להלן 4 דברים חשובים שחשוב לדעת על החזר מס בגין הלוואה:

החזר מס בגין הלוואה ניתן רק עבור הלוואות לצורך השקעה

על מנת לקבל החזר מס בגין הלוואה, יש להוכיח כי ההלוואה ניתנה לצורך השקעה. הוכחה זו יכולה להתבסס על מסמכים כגון הסכם הלוואה, אישור על הפקדת הכסף בהשקעה, או קבלות על הוצאות הקשורות להשקעה.בניגוד להחזר מס לשכירים שאותו ניתן לקבל גם אם לא ביצעתם פעולת השקעה.

סכום ההחזר מוגבל לסכום ההלוואה

סכום ההחזר מוגבל לסכום ההלוואה שקיבלתם. לדוגמה, אם קיבלתם הלוואה בסך 100,000 ש"ח, הסכום המקסימלי שתקבלו כהחזר מס הוא 100,000 ש"ח.

יש להגיש בקשה להחזר מס עבור הלוואה

לא ניתן לקבל החזר מס עבור הלוואה באופן אוטומטי. על מנת לקבל החזר מס, יש להגיש בקשה לפקיד השומה. הבקשה צריכה לכלול את המסמכים המעידים על כך שההלוואה ניתנה לצורך השקעה, וכן את סכום ההחזר המבוקש.

חשוב לציין כי ההנחיות בנושא החזר מס בגין הלוואה עשויות להשתנות מעת לעת. לכן, מומלץ לפנות לרואה חשבון או יועץ מס על מנת לקבל מידע עדכני בנושא.

החזר מס בגין הלוואה הוא זכות שמגיעה לחלק מהלווים.

הזכות להחזר מס בגין הלוואה מוענקת על פי סעיף 124 לפקודת מס הכנסה. הסעיף קובע כי ניתן לקבל החזר מס על ריבית ששולמה על הלוואה, אם ההלוואה נועדה למטרות מסוימות, כגון:

• דיור – הלוואות לרכישת דירה או לבניית בית, הלוואות להלוואות משכנתא, הלוואות לדיור מוגן.
• עסקים – הלוואות לרכישת ציוד, הלוואות להלוואות עסקיות, הלוואות להקמת עסק.
• לימודים – הלוואות לתואר אקדמי, הלוואות להכשרה מקצועית.

כיצד להגיש בקשה להחזר מס בגין הלוואה

כדי להגיש בקשה להחזר מס בגין הלוואה, יש למלא את טופס 135. את הטופס ניתן להגיש באופן מקוון באתר רשות המיסים או באופן ידני במשרדי רשות המיסים, בטופס יש לציין את פרטי ההלוואה, את גובה ההלוואה ואת סכום ההחזר מס המבוקש. אם הבקשה מאושרת, רשות המיסים תחזיר לכם את סכום ההחזר מס ישירות לחשבון הבנק שלכם.

טיפים לקבלת החזר מס בגין הלוואה

כדי להגדיל את הסיכויים לקבלת החזר מס בגין הלוואה, כדאי לשמור את כל המסמכים הרלוונטיים, כגון חוזה ההלוואה, אישור תשלום הריבית והמסמכים המעידים על כך שההלוואה נלקחה למטרה זכאית. כמו כן, מומלץ להגיש את הבקשה להחזר מס בזמן. ניתן להגיש את הבקשה עד 7 שנים לאחר קבלת ההלוואה.